近期，一類既能提供健康保障又能享受稅收優(yōu)惠的保險(xiǎn)產(chǎn)品——稅優(yōu)健康險(xiǎn)，成為不少納稅人關(guān)注的焦點(diǎn)。這類保險(xiǎn)通過合理規(guī)劃，每年最高可抵扣2400元應(yīng)納稅所得額，相當(dāng)于國(guó)家以稅收優(yōu)惠形式為投保人“返現(xiàn)”，尤其對(duì)高收入群體而言，省稅效果顯著。

以中荷歲歲享3.0為例，投保人每年繳納2400元保費(fèi)后，次年個(gè)稅匯算時(shí)可通過個(gè)稅APP申報(bào)稅優(yōu)識(shí)別碼，直接抵扣對(duì)應(yīng)金額的應(yīng)納稅所得額。具體省稅金額與個(gè)人稅率掛鉤：若適用10%稅率，每年省稅240元；20%稅率則省480元；最高45%稅率下，每年可省1080元。以十年繳費(fèi)期計(jì)算，總省稅金額可達(dá)2400元至10800元不等。

這款產(chǎn)品的核心優(yōu)勢(shì)不僅在于稅收優(yōu)惠，更在于其現(xiàn)金價(jià)值增長(zhǎng)特性。作為健康險(xiǎn)，它覆蓋特定重大疾病保障，若未發(fā)生理賠，退保時(shí)可領(lǐng)取現(xiàn)金價(jià)值。疊加省稅收益后，實(shí)際年化回報(bào)率遠(yuǎn)超普通理財(cái)產(chǎn)品。例如，30歲女性投保人若適用20%稅率，十年后年化復(fù)利可達(dá)4.43%；若適用45%稅率，第五年即可回本且復(fù)利達(dá)5.07%，第十年更飆升至11.04%。即便適用10%稅率，十年復(fù)利也達(dá)2.7%，仍優(yōu)于多數(shù)銀行理財(cái)。

操作流程方面，投保人僅需三步：第一步，通過正規(guī)渠道購(gòu)買中荷歲歲享3.0并獲取電子保單；第二步，次年3月至6月個(gè)稅匯算期間，在個(gè)稅APP“專項(xiàng)附加扣除”板塊填寫稅優(yōu)識(shí)別碼；第三步，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算抵扣金額，完成申報(bào)后即可享受稅收優(yōu)惠。此后每年持續(xù)繳費(fèi)，均可自動(dòng)享受對(duì)應(yīng)額度的稅收抵扣。

針對(duì)納稅人普遍關(guān)心的問題，記者梳理了關(guān)鍵要點(diǎn)：其一，如何確認(rèn)個(gè)人稅率？可通過個(gè)稅APP查詢“應(yīng)納稅所得額”，結(jié)合稅率表對(duì)照確定。例如，應(yīng)納稅所得額超過14.4萬元但不足30萬元的部分，適用20%稅率。其二，健康告知與投保年齡。被保險(xiǎn)人需滿足健康告知要求，年齡范圍為30天至70周歲，投保人可為符合條件的配偶、子女或父母投保。其三，抵稅額度疊加規(guī)則。稅優(yōu)險(xiǎn)與個(gè)人養(yǎng)老金賬戶可疊加抵扣，前者每年最高2400元，后者最高1.2萬元，互不影響。

值得注意的是，不同地區(qū)對(duì)抵稅時(shí)間的執(zhí)行存在差異。部分地區(qū)允許全額按年抵扣，如投保人2025年繳納2400元保費(fèi)，可在2026年匯算時(shí)一次性抵扣；但另一些地區(qū)則按月計(jì)算，2025年9月投保僅能抵扣9月至12月的800元（200元/月），剩余1600元順延至最后一年補(bǔ)足。長(zhǎng)期來看，總抵扣金額一致，但現(xiàn)金流差異可能影響短期決策。

中荷歲歲享3.0還提供附加福利：投保即贈(zèng)體檢套餐，覆蓋多項(xiàng)基礎(chǔ)檢查項(xiàng)目，投保人可自用或轉(zhuǎn)贈(zèng)家人。對(duì)于有健康管理需求的家庭而言，這相當(dāng)于額外獲得數(shù)百元價(jià)值的健康服務(wù)。

業(yè)內(nèi)人士建議，適用20%及以上稅率的納稅人可優(yōu)先考慮此類產(chǎn)品，既能通過稅收優(yōu)惠降低投保成本，又能借助現(xiàn)金價(jià)值增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)財(cái)富保值。投保前可通過預(yù)約顧問詳細(xì)測(cè)算不同稅率下的收益情況，結(jié)合自身健康狀況與理財(cái)目標(biāo)制定方案。